Надя и Степаныч – пара малоизвестных театральных актеров. Уже много лет они изображают Деда Мороза и Снегурочку на детских утренниках и "елках”. И, конечно же, "по вызову”. Днем 31 декабря, отрабатывая заказ на имя некоего Антона Кораблева, они прибывают в частный особняк за городом. И понимают, что сами стали жертвами розыгрыша: хозяин дома – здоровенный мужик "новорусского” вида – встречает их с ружьем. Он, естественно, не заказывал никакого Деда Мороза, и по ошибке принял артистов за парочку киллеров. Впрочем, Кораблев в итоге оказывается вменяемым человеком. Разобравшись в ситуации, приглашает незваных гостей в дом и даже угощает Степаныча-Деда Мороза выпивкой. Это – роковая ошибка, поскольку Степаныч в рекордные сроки допивается до бессознательного состояния. Как же теперь Надежде отработать Новогоднюю ночь? Ведь много детишек ждут Деда Мороза со Снегурочкой…